【税金0円でも申告が必要！？】配偶者の税額軽減を活用した相続事例✨

「遺言書があって、税金もかからないなら申告はいらないよね？」 実はこれ、よくある勘違いなんです！

 

今回は、当事務所でサポートさせていただいた実際の事例をご紹介します。

👤 ご相談事例

・被相続人：90代 男性

・相続人：ご配偶者・長女・次女の3名

・財産：不動産、預貯金など（基礎控除額オーバー）

📜 相続の手続きの流れ

① 不動産 ➡️ ご主人が生前に残されていた「公正証書遺言」に基づき、すべて奥様が相続。

② 預貯金 ➡️ 遺言書に記載がなかったため、相続人全員で遺産分割協議を行い、こちらもすべて奥様が相続することに。

💡 結果と最大のポイント

財産をすべて奥様が相続されたため、「配偶者の税額軽減」を活用！ 結果として、相続税は「0円」になりました👏

 

……ですが！！

ここからが大切なポイントです

⚠️ 今回のケースは遺産総額が基礎控除額を超えていたため、【相続税の申告】が必要でした。

「配偶者の税額軽減」などの特例は、『期限内に税務署へ申告書を提出して初めて使えるルール』です。

税金が0円になるからといって、何も手続きをしなくていいわけではありません🙅‍♀️

 

相続の手続きや「我が家は申告が必要？」という疑問など、少しでも不安なことがあれば、お気軽に瀬尾由紀子税理士事務所までご相談ください☘️